Přenesená DPH u nákladu

Pokud vám byl vystaven doklad s přenesenou DPH, měli byste si to zaznamenat také na nákladu přímo ve Fakturoidu. Jak to nastavit?

Pro účely kontrolního hlášení (při přenesené daňové povinnosti) je potřeba zapnout samovyměření DPH a vyplnit kód plnění v Další možnosti na konkrétním nákladu.

Stručný výklad tuzemských kódů plnění:

• kód 1 – zlato,
• kód 1a – zlato – zprostředkování dodání investičního zlata,
• kód 3 - dodání nemovité věci, pokud se při tomto dodání uplatní daň (plnění podle § 92d),
• kód 3a – dodání nemovité věci v nuceném prodeji,
• kód 4 – stavební a montážní práce,
• kód 4a – stavební a montážní práce – poskytnutí pracovníků,
• kód 5 – zboží uvedené v příloze č. 5 o DPH,
• kód 6 – dodání zboží poskytnutého původně jako záruka,
• kód 7 – dodání zboží po postoupení výhrady vlastnictví,
• kód 11 – převod povolenek na emise skleníkových plynů,
• kód 12 – obiloviny a technické plodiny včetně olejnatých semen a cukrová řepa,
• kód 13 – některé kovy včetně drahých kovů,
• kód 14 – mobilní telefony,
• kód 15 – integrované obvody,
• kód 16 – notebooky, tablety apod.,
• kód 17 – herní konzole,
• kód 18 – dodání certifikátů elektřiny,
• kód 19 – dodání elektřiny soustavami nebo sítěmi obchodníkovi,
• kód 20 – dodání plynu soustavami nebo sítěmi obchodníkovi,
• kód 21 – poskytnutí vymezených služeb elektronických komunikací.

Další informace o Kontrolním hlášení.

Mohlo by vás zajímat

• Nedaňové náklady
• Poměrný odpočet DPH
• Zaokrouhlení nákladu