Přiznání k DPH

Plátcům DPH robot vygeneruje přiznání k DPH podle vydaných i přijatých faktur. Přečtěte si, jak to udělat, na co si dát pozor nebo omezení exportu.

Obsah článku

Jak vygenerovat přiznání k DPH?

Plátcem DPH se stává podnikatel povinně tehdy, pokud přesáhne obrat za posledních 12 měsíců 2 miliony korun nebo dobrovolně registrací.

Jak vygenerovat přiznání k DPH

Jděte na obrazovku Přehled → Exporty. Tam vyberte záložku DPH a související. Klikněte na tlačítko "DPH" u měsíce, či čtvrtletí, za které chcete hlášení podat. Pak klikněte na uložení souboru do vašeho počítače a dále následujte náš návod pro elektronické podání na daňovém portálu.

Exporty k DPH

Kam přesně se doklad propíše v rámci exportů pro daňovou správu si můžete ověřit přímo zde.

Dejte si pozor na…

Abychom vám mohli vygenerovat přiznání k DPH správně, musíte si ve Fakturoidu evidovat opravdu všechny vydané i přijaté faktury (náklady), které ovlivňují vaši bilanci DPH. U odběratele/dodavatele musíte mít uvedeno DIČ a důležité je i datum přijetí nákladu podle kterého je doklad zahrnut do daného měsíce či čtvrtletí. Pokud víte, co děláte, můžete soubor pro elektronické podání z Fakturoidu použít jako výchozí a na daňovém portálu ho ručně upravit.

Omezení exportu přiznání k DPH

Následující řádky za vás neumíme vyplnit, protože zatím daná plnění nerozlišujeme. Pokud níže uvedená plnění máte, musíte si námi vygenerované přiznání upravit během elektronického podání. Pro subjekty, které mají povinnost vést účetnictví, doporučujeme používat export z účetního programu.

Částečný odpočet DPH

Přečtěte si, jak u nákladu uplatnit poměrný odpočet DPH.

Změnu plátcovství

Pokud se vám změní status plátcovství, je třeba mít na paměti, že Fakturoid propisuje údaje do exportů z vašeho aktuálního nastavení. Pokud jste tedy např. v současnosti identifikovaná osoba, ale generujete export za období, kdy jste byli plátci DPH, bude třeba se v Nastavení > Fakturační údaje dočasně přepnout na požadovaný status (Plátce DPH), export vygenerovat a potom si status plátcovství znovu upravit do původního stavu.

Základní teorie kolem přiznání k DPH

Plátce DPH podává přiznání k DPH nejpozději do 25. dne v měsíci následujícím po skončení zdaňovacího období. Zdaňovací období je obvykle kalendářní měsíc (před rokem 2012 bylo možné se registrovat jako čtvrtletní plátce DPH).

Od ledna roku 2016 podáváme i kontrolní hlášení. Pokud jsme měli přeshraniční plnění v EU, vyplníme také souhrnné hlášení.

Jsme-li identifikovaná osoba, vyplníme přiznání k DPH jen pro přeshraniční plnění. Máme-li přeshraniční plnění v EU, vyplníme i souhrnné hlášení.

Od začátku roku 2016 je možné přiznání k DPH podávat pouze elektronicky.

Pokud máme povinnost odvést DPH, musí peníze dorazit na účet příslušného finančního úřadu nejpozději do 25. dne v měsíci následujícím po měsíci, na který podáváme přiznání.

Mohlo by se vám hodit

Prohledat Podporu

Nenašli jste? Napište nám email nebo využijte povídátko v pravém dolním rohu.