Souhrnné hlášení k DPH platí pro plátce DPH či identifikované osoby, kteří fakturují podnikajícím subjektům z EU (typicky, ale ne vždy, v režimu přenesené daňové povinnosti).
Obsah článku
Více o DPH v Almanachu
Videonávod
Nechce se vám číst návod? Podívejte se na video – ukáže vám, jak vygenerovat souhrnné hlášení.
Co je potřeba nastavit na faktuře?
Na faktuře do EU vyplňujte vždy Kód plnění:
- 0 – dodání zboží plátci DPH do EU
- 1 – přemístění obchodního majetku plátcem do EU
- 2 – dodání zboží uvnitř EU – třístranný obchod
- 3 – poskytnutí služby s místem plnění v EU – přenesená DPH
Najdete ho pod Další možnosti, když zapnete možnost Přenesená DPH.
Kde si vygenerujete souhrnné hlášení?
Elektronické podání souhrnného hlášení si můžete vygenerovat v Přehled → Exporty → DPH a související.
Po kontrole ho můžete jednoduše podat přes portál MOJE daně.
Vygenerování souhrnného hlášení je dostupné v tarifu Na maximum.
Podpora → Almanach
Podrobně se vše o fakturaci do zahraničí dočtete v Almanachu, včetně povinných náležitostí faktur.
Časté otázky
Jak vygeneruji souhrnné hlášení? Stažený soubor je prázdný.
Souhrnné hlášení obsahuje pouze faktury vystavené v režimu identifikované osoby nebo plátce DPH, a to podnikajícím osobám z EU. Doklady se do něj zařazují podle data zdanitelného plnění (DUZP). Pokud tam žádné nevidíte, zkontrolujte, zda dané faktury:
- byly vystaveny v režimu identifikované osoby nebo plátce DPH,
- mají DUZP v měsíci, pro který export děláte,
- jsou vystaveny podnikajícímu odběrateli z EU a máte u něj vyplněno IČO a DIČ.
Můžu souhrnné hlášení vygenerovat jako identifikovaná osoba?
Ano. Souhrnné hlášení ve Fakturoidu funguje jak pro plátce DPH, tak pro identifikované osoby. Jako identifikovaná osoba do něj zahrnete jen faktury pro firmy a podnikatele z jiných zemí EU. Na faktuře pak stačí vyplnit kód plnění a odběratele z EU i s jeho DIČ.
