Souhrnné hlášení k DPH platí pro plátce DPH či identifikované osoby, kteří fakturují podnikajícím subjektům z EU (typicky, ale ne vždy, v režimu přenesené daňové povinnosti).
Obsah článku
Více o DPH v Almanachu
Videonávod
Nechce se vám číst návod? Podívejte se na video – ukáže vám, jak vygenerovat souhrnné hlášení.
Co je potřeba nastavit na faktuře
Na faktuře do EU vyplňujte vždy Kód plnění:
- 0 – dodání zboží plátci DPH do EU
- 1 – přemístění obchodního majetku plátcem do EU
- 2 – dodání zboží uvnitř EU – třístranný obchod
- 3 – poskytnutí služby s místem plnění v EU – přenesená DPH
Najdete ho pod Další možnosti, když zapnete možnost Přenesená DPH.
Kde si vygenerujete souhrnné hlášení
Elektronické podání souhrnného hlášení si můžete vygenerovat v Přehled → Exporty → DPH a související.
Po kontrole ho můžete jednoduše podat přes portál MOJE daně.
Vygenerování souhrnného hlášení je dostupné v tarifu Na maximum.
Podpora → Almanach
Podrobně o fakturaci do zahraničí se dočtete v Almanachu.
Časté otázky
Jak vygeneruji souhrnné hlášení? Stažený soubor je prázdný.
Souhrnné hlášení obsahuje pouze faktury vystavené v režimu identifikované osoby nebo plátce DPH, a to podnikajícím osobám z EU. Doklady se do něj zařazují podle data zdanitelného plnění (DUZP). Pokud tam žádné nevidíte, zkontrolujte, zda dané faktury:
- byly vystaveny v režimu identifikované osoby nebo plátce DPH,
- mají DUZP v měsíci, pro který export děláte,
- jsou vystaveny podnikajícímu odběrateli z EU a máte u něj vyplněno IČO a DIČ.
